開放式基金申購、贖回價(jià)格是以單位基金資產(chǎn)凈值(NAV)為基礎(chǔ)計(jì)算出來的。單位基金資產(chǎn)凈值，即每一基金單位代表的基金資產(chǎn)的凈值，其計(jì)算公式如下：
單位基金資產(chǎn)凈值= (總資產(chǎn)-總負(fù)債)／基金單位總數(shù)

認(rèn)購舉例：
一位投資人有100萬元用來認(rèn)購開放式基金，假定認(rèn)購的費(fèi)率為1％，基金單位面值為1元，那么
認(rèn)購費(fèi)用 ＝100萬元x 1％ ＝ 1萬元
凈認(rèn)購金額 ＝100萬元-1萬元 ＝ 99萬元
認(rèn)購份額 ＝99萬元÷1.00元 ＝99萬份

申購舉例：
一位投資人有100萬元用來申購開放式基金，假定申購的費(fèi)率為2％，單位基金凈值為1.5元，那么
申購費(fèi)用 ＝100萬元x 2％＝ 2萬元
凈申購金額 ＝100萬元-2萬元 ＝98萬元
申購份額 ＝98萬元÷1.50元 ＝ 653,333.33份

贖回舉例：
一位投資人要贖回100萬份基金單位，假定贖回的費(fèi)率為1％，單位基金凈值為1.5元，那么
贖回價(jià)格 ＝1.5元x (1-1％) ＝ 1.485元
贖回金額 ＝100萬x 1.485＝148.5萬元